(電子商務(wù)研究中心訊) 最近十年來，第三方支付在我國(guó)“異軍突起”，蓬勃發(fā)展，從創(chuàng)新產(chǎn)品，到創(chuàng)新業(yè)務(wù)，再到創(chuàng)新行業(yè)；從不為主流經(jīng)濟(jì)金融業(yè)認(rèn)可，到被明確法律主體地位及被中國(guó)人民銀行納入監(jiān)管范疇。在這一發(fā)展過程中，第三方支付極大地助推了我國(guó)新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，也見證了十年來我國(guó)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的不斷升級(jí)和金融服務(wù)市場(chǎng)的持續(xù)開放。但與此同時(shí)，第三方支付在產(chǎn)品功能、業(yè)務(wù)屬性以及行業(yè)整體發(fā)展模式上都暴露出很多風(fēng)險(xiǎn)問題和瓶頸制約。
這些都促使各方面認(rèn)真思考第三方支付這種新型支付服務(wù)業(yè)態(tài)發(fā)展與監(jiān)管的相互關(guān)系問題，以及深入研究如何通過建立一種有效的監(jiān)管機(jī)制在控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，仍能不斷提高第三方支付行業(yè)的創(chuàng)新能力及可持續(xù)發(fā)展能力，從而更好地發(fā)揮第三方支付的積極作用，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、提高第三產(chǎn)業(yè)比重、推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
面對(duì)創(chuàng)新、面對(duì)發(fā)展、面對(duì)一個(gè)特定市場(chǎng)環(huán)境的時(shí)候，合規(guī)經(jīng)營(yíng)又面臨諸多問題。支付機(jī)構(gòu)只有規(guī)范自己的經(jīng)營(yíng)行為，合規(guī)經(jīng)營(yíng)方能穩(wěn)健長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，中國(guó)銀聯(lián)聯(lián)合產(chǎn)業(yè)各方整頓第三方違規(guī)支付的行為，是正常的商業(yè)行為。
以處于規(guī)范監(jiān)管初期的第三方支付為研究對(duì)象，楊彪博士試圖對(duì)第三方支付面臨的問題進(jìn)行研究。上海是我國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)最集中的地區(qū)，為作者的研究提供了生動(dòng)鮮活的案例。而人民銀行工作的背景，也使作者能夠從更加宏觀的視角來思考第三方支付監(jiān)管這一前沿問題。
自律與監(jiān)管并行，是第三方支付可持續(xù)發(fā)展的邏輯。
我國(guó)第三方支付有效監(jiān)管框架的涵義與構(gòu)建
構(gòu)建第三方支付有效監(jiān)管框架是對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)管的基礎(chǔ)。本文結(jié)合我國(guó)第三方支付服務(wù)市場(chǎng)的發(fā)展情況，研究了我國(guó)第三方支付有效監(jiān)管框架的組織結(jié)構(gòu)體系。在這個(gè)組織結(jié)構(gòu)中應(yīng)明確監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管、商業(yè)銀行的協(xié)助監(jiān)督、行業(yè)自律與社會(huì)輿論監(jiān)督的各自作用。本文將剖析對(duì)我國(guó)第三方支付實(shí)施靜態(tài)監(jiān)管可能產(chǎn)生的問題，并嘗試引入動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，在此基礎(chǔ)上，還將對(duì)第三方支付有效監(jiān)管的內(nèi)容與監(jiān)管方法(現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方法)進(jìn)行研究。
第三方支付有效監(jiān)管框架的涵義
一個(gè)完整有效的監(jiān)管框架如圖所示，應(yīng)包括如下要素：良好的監(jiān)管基礎(chǔ)和監(jiān)管環(huán)境，完善的監(jiān)管組織體系，有效全面的監(jiān)管工作機(jī)制，明晰的監(jiān)管重點(diǎn)。下面就監(jiān)管框架所包含的各要素進(jìn)行逐一分析和論述。
有效監(jiān)管框架的組織結(jié)構(gòu)體系。完備的第三方支付服務(wù)市場(chǎng)監(jiān)管體系是有效監(jiān)管的先決條件和重要組成部分。依據(jù)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的制度變遷理論，單純依靠自律制度來壓縮交易成本的能力是有限的。隨著第三方支付市場(chǎng)的發(fā)展，由于第三方支付機(jī)構(gòu)自身追逐市場(chǎng)利益的驅(qū)動(dòng)會(huì)使得單純依靠自律的制度安排逐漸喪失效率，直至被一種新型的監(jiān)管制度所代替。這種新型的監(jiān)管制度就是以央行為主導(dǎo)的政府監(jiān)管、其他部門協(xié)作監(jiān)督與自律管理相結(jié)合的混合監(jiān)管制度。混合監(jiān)管制度的出現(xiàn)是監(jiān)管制度安排的一項(xiàng)創(chuàng)新與演進(jìn)，能夠降低支付服務(wù)市場(chǎng)單純依靠自律制度運(yùn)行的交易成本，并且提高監(jiān)管效率。
具體實(shí)施上，就是在第三方支付監(jiān)管機(jī)制建立、監(jiān)管法規(guī)制定之初，就應(yīng)借鑒國(guó)際成功監(jiān)管實(shí)踐，總結(jié)發(fā)達(dá)國(guó)家，特別是美國(guó)、歐盟等電子商務(wù)發(fā)展較早國(guó)家和地區(qū)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合中國(guó)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)制度特點(diǎn)，以及當(dāng)前較成熟的金融監(jiān)管組織體系，形成人民銀行主導(dǎo)監(jiān)管、商業(yè)銀行輔助監(jiān)管、行業(yè)協(xié)會(huì)自律監(jiān)管、社會(huì)輿論補(bǔ)充監(jiān)管的協(xié)同，并在組織體系上形成合力，以創(chuàng)造有效的監(jiān)管環(huán)境。
同時(shí)明確相關(guān)監(jiān)管法律及制度，使每一類監(jiān)管主體都承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)管責(zé)任。其中尤其要發(fā)揮人民銀行的主導(dǎo)監(jiān)管作用，在目前的分業(yè)監(jiān)管格局下，人民銀行有自上而下、系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)組織，應(yīng)充分發(fā)揮人民銀行的多級(jí)組織架構(gòu)優(yōu)勢(shì)，分級(jí)授權(quán)監(jiān)管目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)不同支付業(yè)務(wù)模式的第三方支付機(jī)構(gòu)的分類監(jiān)管、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，有效提高監(jiān)管的實(shí)施效率和效果。
因此一個(gè)有效的監(jiān)管框架中，合理的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)該是：監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管(核心作用)，商業(yè)銀行的協(xié)作監(jiān)督(基礎(chǔ)作用)、行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的管理(重要作用)，社會(huì)輿論的監(jiān)督(補(bǔ)充作用)。
突出中國(guó)人民銀行的法定監(jiān)管地位。維持支付體系的安全和效率是各個(gè)國(guó)家中央銀行普遍具有的基本職能之一，中國(guó)人民銀行是我國(guó)支付服務(wù)市場(chǎng)的法定監(jiān)督管理者。在第三方支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)管框架中，應(yīng)突出中國(guó)人民銀行的法定監(jiān)管地位。中國(guó)人民銀行依法制定《辦法》，對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)督管理。中國(guó)人民銀行對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入資質(zhì)設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)調(diào)必須具備充足的貨幣資本、豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力等。
第三方支付機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過程中，必須根據(jù)中國(guó)人民銀行關(guān)于審慎經(jīng)營(yíng)的要求，提供安全、高效的支付清算服務(wù)。即使在第三方支付機(jī)構(gòu)終止提供支付清算服務(wù)時(shí)，也必須按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定確保平穩(wěn)退出。同時(shí)，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)有權(quán)依法對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。針對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)可能損害服務(wù)對(duì)象合法權(quán)益或者可能危及支付服務(wù)市場(chǎng)正常秩序的違法違規(guī)行為，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)有權(quán)進(jìn)行行政處罰。
發(fā)揮商業(yè)銀行的協(xié)作監(jiān)督作用。商業(yè)銀行是支付清算服務(wù)中不可或缺的重要參與主體。積極調(diào)動(dòng)商業(yè)銀行參與第三方支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，有助于中國(guó)人民銀行取得更好的監(jiān)督管理效果。發(fā)揮商業(yè)銀行的協(xié)作監(jiān)督作用，如引入備付金存管銀行和備付金合作銀行以實(shí)現(xiàn)第三方支付機(jī)構(gòu)客戶備付金的全面監(jiān)管，更好地實(shí)現(xiàn)二者業(yè)務(wù)上的分工和互補(bǔ)，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中資金更好、更安全地流轉(zhuǎn)。
具體協(xié)作監(jiān)督管理過程中，為切實(shí)加強(qiáng)服務(wù)對(duì)象備付金的安全性，備付金存管銀行和備付金合作銀行應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確地將專用存款賬戶的資金余額信息等報(bào)送中國(guó)人民銀行。備付金存管銀行應(yīng)與支付機(jī)構(gòu)建立客戶備付金數(shù)據(jù)核對(duì)機(jī)制，也可根據(jù)客戶備付金的監(jiān)督管理要求，針對(duì)支付機(jī)構(gòu)建立專門的客戶備付金存管系統(tǒng)。
其中值得注意的是，商業(yè)銀行協(xié)助開展對(duì)支付機(jī)構(gòu)備付金使用、劃轉(zhuǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)督，備付金銀行不僅對(duì)客戶備付金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，備付金主存管銀行還要對(duì)支付機(jī)構(gòu)接收的客戶備付金的頭寸調(diào)撥、信息歸集等情況進(jìn)行監(jiān)督。備付金銀行按日與支付機(jī)構(gòu)核對(duì)賬務(wù)，發(fā)現(xiàn)客戶備付金被違法使用或有其他異常情況的，立即向所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)及備付金銀行的法人機(jī)構(gòu)報(bào)告。中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)根據(jù)監(jiān)管需要，對(duì)支付機(jī)構(gòu)接受的客戶備付金的余額及變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)。這有助于中國(guó)人民銀行翔實(shí)掌握第三方支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況以及備付金專用存款賬戶的變動(dòng)情況等，進(jìn)而能夠及時(shí)防范和防止備付金被挪用等問題的發(fā)生，有效維護(hù)服務(wù)對(duì)象合法權(quán)益。
增強(qiáng)支付機(jī)構(gòu)的合規(guī)自律意識(shí)。在監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以全面覆蓋的“軟”范圍，可通過第三方支付機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律組織對(duì)支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行約束?？梢哉f，支付機(jī)構(gòu)行業(yè)自律組織的自我約束是支付機(jī)構(gòu)監(jiān)管的補(bǔ)充與延伸，是對(duì)支付機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)管的重要輔助手段。加強(qiáng)支付機(jī)構(gòu)監(jiān)管與提倡行業(yè)自律并行不悖。
支付機(jī)構(gòu)自律組織應(yīng)當(dāng)以職業(yè)道德為支柱，形成自檢、互檢制度，起到防患于未然的作用。
自律組織通過制定自律規(guī)則，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部自我約束和自我監(jiān)督。許多國(guó)家和地區(qū)通過立法對(duì)自律組織加以規(guī)范與約束，不少國(guó)家的支付機(jī)構(gòu)自律組織都扮演著監(jiān)管當(dāng)局的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)角色，有些國(guó)家和地區(qū)的自律組織還發(fā)揮一定的監(jiān)督作用。通過自律組織與監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)作，可敦促行業(yè)成員貫徹實(shí)施法律法規(guī)，并對(duì)行業(yè)成員的業(yè)務(wù)和遵守財(cái)務(wù)制度等方面進(jìn)行監(jiān)督。自律組織有權(quán)對(duì)違反法律或自律規(guī)章的第三方支付機(jī)構(gòu)給予紀(jì)律處分。在我國(guó)，通過整合支付市場(chǎng)主要參與者，包括金融支付機(jī)構(gòu)及非金融支付機(jī)構(gòu)，成立行業(yè)協(xié)會(huì)，可以大大促進(jìn)行業(yè)自律性管理，維護(hù)支付服務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)秩序和合法權(quán)益，同時(shí)加大防范支付清算風(fēng)險(xiǎn)的力度，有利于第三方支付產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。
調(diào)動(dòng)社會(huì)公眾的廣泛監(jiān)督力量。第三方支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系中，除了堅(jiān)持監(jiān)管當(dāng)局(中國(guó)人民銀行)的法定監(jiān)管地位及商業(yè)銀行的協(xié)作監(jiān)督作用外，還應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)自律與輿論監(jiān)督的作用。通過調(diào)動(dòng)社會(huì)公眾的廣泛監(jiān)督力量，如在市場(chǎng)準(zhǔn)入時(shí)向社會(huì)公告支付機(jī)構(gòu)申請(qǐng)人的相關(guān)資質(zhì)信息，接受社會(huì)輿論的廣泛監(jiān)督，形成社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，以保障監(jiān)管的公開、公平、公正，促進(jìn)監(jiān)管過程中的廉政建設(shè)，維護(hù)政府形象，而且還能強(qiáng)化社會(huì)公眾的參與意識(shí)和監(jiān)督意識(shí)。
有效監(jiān)管框架的工作機(jī)制。如上所述，實(shí)現(xiàn)第三方支付有效監(jiān)管應(yīng)先構(gòu)建配套的有效監(jiān)管基礎(chǔ)與環(huán)境，再制定重點(diǎn)監(jiān)管階段的有效監(jiān)管措施。隨著信用制度的完善以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，除了央行，第三方支付在各個(gè)環(huán)節(jié)的創(chuàng)新還可能涉及到公安部、銀監(jiān)會(huì)、工信部和外管局等其他監(jiān)管主體，大一統(tǒng)監(jiān)管體制在短期內(nèi)是無法建立的，這就需要有一個(gè)創(chuàng)新的協(xié)同工作機(jī)制來防止監(jiān)管漏洞、減少監(jiān)管成本和提高監(jiān)管效率。
有效監(jiān)管框架的主要監(jiān)管方式。在央行對(duì)支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方式上，應(yīng)主要采用靜態(tài)監(jiān)管和動(dòng)態(tài)監(jiān)管兩種方式。
靜態(tài)監(jiān)管：靜態(tài)監(jiān)管一般是根據(jù)歷史的、靜態(tài)的資料，如第三方支付機(jī)構(gòu)上交的前一年或前幾年的財(cái)務(wù)報(bào)表及支付業(yè)務(wù)報(bào)告所提供的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并通過與預(yù)先設(shè)定的一些指標(biāo)相比較來判斷存在的各種風(fēng)險(xiǎn)。
動(dòng)態(tài)監(jiān)管：動(dòng)態(tài)監(jiān)管包括監(jiān)管的持續(xù)性以及監(jiān)管的調(diào)整性等兩方面內(nèi)容。動(dòng)態(tài)監(jiān)管的持續(xù)性是指對(duì)第三方支付的發(fā)展進(jìn)行不間斷、個(gè)性化、全方位的監(jiān)管，并準(zhǔn)確把握第三方支付發(fā)展的方向，依據(jù)其發(fā)展趨勢(shì)制定相應(yīng)的監(jiān)管法規(guī)與制度。動(dòng)態(tài)監(jiān)管的調(diào)整性是指第三方支付的監(jiān)管模式、監(jiān)管手段不是一成不變的，要具有靈活性，應(yīng)能針對(duì)新情況、新需要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和業(yè)務(wù)模式實(shí)施分類監(jiān)管。
靜態(tài)監(jiān)管由于時(shí)間跨度較長(zhǎng)，監(jiān)管中不確定性因素的增多，使得靜態(tài)監(jiān)管難以迅速地或動(dòng)態(tài)地檢測(cè)出支付機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況變化。而動(dòng)態(tài)監(jiān)管可以針對(duì)支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展中具有極大的不確定性和創(chuàng)新性的特點(diǎn)，及時(shí)收集監(jiān)管信息，調(diào)整監(jiān)管方式。因此與靜態(tài)監(jiān)管相比較，動(dòng)態(tài)監(jiān)管更適應(yīng)第三方支付產(chǎn)品多樣化的發(fā)展趨勢(shì)。
有效監(jiān)管的重點(diǎn)內(nèi)容
第三方支付進(jìn)行有效監(jiān)管的重點(diǎn)內(nèi)容應(yīng)包括以下幾個(gè)方面：確?？蛻糍Y金(客戶備付金)的安全、客戶信息的安全以及支付信息系統(tǒng)的安全。具體分析如下。
客戶資金的監(jiān)管。近年來，我國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)發(fā)展非常迅猛，擁有的客戶數(shù)量、交易金額、客戶備付金呈現(xiàn)出飛速增長(zhǎng)的勢(shì)頭。第三方支付業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，對(duì)于繁榮支付服務(wù)市場(chǎng)、方便社會(huì)公眾資金結(jié)算等方面具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，但也存在著諸多問題，其中客戶備付金的安全問題是困擾監(jiān)管當(dāng)局最突出的問題?？蛻魝涓督鸩粚儆谥Ц稒C(jī)構(gòu)所有，但在第三方支付機(jī)構(gòu)中，客戶備付金存放在第三方支付機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，而且第三方支付機(jī)構(gòu)接受的客戶備付金相對(duì)于其在交易中收取的支付服務(wù)手續(xù)費(fèi)而言數(shù)額巨大，因此第三方支付機(jī)構(gòu)存在較大的利益動(dòng)因去挪用客戶備付金。如果客戶備付金被挪用，不僅可能對(duì)支付結(jié)算體系造成較大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而且由于涉及的客戶數(shù)量巨大，可能會(huì)造成比較大的社會(huì)問題。
針對(duì)這一情況，中國(guó)人民銀行在《辦法》中對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的客戶沉淀資金管理進(jìn)行了明確規(guī)定?！掇k法》一方面明確了第三方支付機(jī)構(gòu)接受的客戶備付金不屬于第三方支付機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)，第三方支付機(jī)構(gòu)只能根據(jù)客戶支付指令轉(zhuǎn)移備付金，即禁止第三方支付機(jī)構(gòu)使用客戶備付金進(jìn)行投資等活動(dòng)。另一方面，《辦法》明確了第三方支付機(jī)構(gòu)對(duì)客戶備付金的持有形式。第三方支付機(jī)構(gòu)只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，將接受的客戶備付金以銀行存款形式持有。此外，《辦法》賦予了備付金存管銀行監(jiān)督第三方支付機(jī)構(gòu)客戶備付金使用情況的權(quán)利，明確了第三方支付機(jī)構(gòu)監(jiān)管中中國(guó)人民銀行承擔(dān)的法定監(jiān)管職責(zé)和商業(yè)銀行承擔(dān)的協(xié)作監(jiān)督職責(zé)?！掇k法》的出臺(tái)從政策層面上初步解決了第三方支付機(jī)構(gòu)在提供支付服務(wù)過程中，客戶備付金面臨的大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)問題，但在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中仍然存在著有待解決的問題。
目前行業(yè)內(nèi)少部分支付機(jī)構(gòu)會(huì)為商戶進(jìn)行款項(xiàng)融資，此業(yè)務(wù)操作有收取財(cái)務(wù)利息之嫌。長(zhǎng)此以往，雖然支付機(jī)構(gòu)的整體收益會(huì)有所提高，但是支付機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)將大大提高，一旦商戶發(fā)生清償風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)危及備付金的安全。如果支付機(jī)構(gòu)發(fā)揮企業(yè)本身的清算結(jié)算優(yōu)勢(shì)，衍生出去幫助企業(yè)商戶進(jìn)行應(yīng)收賬款及應(yīng)付賬款的管理功能，既可使商戶提高資金管理效率又可降低管理成本，而支付機(jī)構(gòu)也能獲取部分服務(wù)收益，這才是真正雙贏的局面。
支付機(jī)構(gòu)與商戶之間存在一定的結(jié)算時(shí)間性差異，所以支付機(jī)構(gòu)會(huì)產(chǎn)生相當(dāng)一部分沉淀的備付金存款，而沉淀備付金存款目前僅用于活期存款、協(xié)定存款、通知存款等銀行產(chǎn)品，在目前利率水平較低的情況下，實(shí)際的利息收入很有限，因此在有限的利息收入中再提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金更顯得微薄，不足以應(yīng)付經(jīng)營(yíng)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。可以將支付機(jī)構(gòu)沉淀的備付金存款委托存管銀行定向理財(cái)，且僅限于如銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)等清償風(fēng)險(xiǎn)極小的短期貨幣市場(chǎng)中。這樣既能提高貨幣市場(chǎng)流動(dòng)性，又能提高備付金存款的收益從而提升風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金金額，同時(shí)還能保證備付金的安全，可謂一舉多得。
支付機(jī)構(gòu)合作的商戶已經(jīng)數(shù)以萬計(jì)，數(shù)以萬計(jì)的商戶在經(jīng)營(yíng)中難免會(huì)發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛抑或稅務(wù)糾紛，而在很多執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)于第三方支付機(jī)構(gòu)還不了解的情況下，會(huì)直接通知商業(yè)銀行封存支付機(jī)構(gòu)的結(jié)算資金，使每天數(shù)以億計(jì)的結(jié)算資金無法正常結(jié)算。當(dāng)不明真相的商戶長(zhǎng)時(shí)間收不到結(jié)算款項(xiàng)時(shí)，必然會(huì)使支付機(jī)構(gòu)面臨清償風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)產(chǎn)生較大的社會(huì)影響。因此，當(dāng)執(zhí)法機(jī)關(guān)需對(duì)支付機(jī)構(gòu)的某商戶的資金進(jìn)行凍結(jié)時(shí)，可以直接通知支付機(jī)構(gòu)來凍結(jié)該商戶的結(jié)算款項(xiàng)，而非封存支付機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行的賬戶，以避免影響其他正常商戶的資金清算結(jié)算工作。
信息安全的監(jiān)管。第三方支付服務(wù)中的客戶信息包含客戶在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中產(chǎn)生的大量交易信息以及客戶的隱私及商業(yè)數(shù)據(jù)，因此加強(qiáng)客戶信息保護(hù)，保護(hù)第三方支付服務(wù)中相關(guān)當(dāng)事人，尤其是消費(fèi)者(客戶)的合法權(quán)益是實(shí)施有效監(jiān)管的重要措施。針對(duì)在第三方支付服務(wù)中存在的客戶信息安全問題，要做到有效監(jiān)管應(yīng)重點(diǎn)包括如下內(nèi)容。
第一，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)建立完善的法規(guī)制度，監(jiān)督支付機(jī)構(gòu)加強(qiáng)信息管理，確?？蛻粜畔踩?。
第二，督促第三方支付機(jī)構(gòu)加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化制度約束。建立完善的信息管理及保密制度，加強(qiáng)管理與自查，特別是對(duì)重要環(huán)節(jié)的管理與檢查，切實(shí)防范信息泄漏。
第三，加強(qiáng)信息保管，確保信息安全。第三方支付機(jī)構(gòu)要對(duì)客戶身份基本信息及交易數(shù)據(jù)等各類信息建立嚴(yán)格的檔案管理制度，實(shí)行專人專崗管理，妥善保管、使用、傳遞、銷毀信息，嚴(yán)防信息泄漏。支付機(jī)構(gòu)在終止客戶服務(wù)時(shí)，與其他支付機(jī)構(gòu)要建立完善的客戶信息及交易數(shù)據(jù)的交接手續(xù)與流程，嚴(yán)防信息在交接過程中流失、泄漏。
第四，完善技術(shù)系統(tǒng)，防范信息泄漏。第三方支付機(jī)構(gòu)要建立并不斷升級(jí)完善技術(shù)系統(tǒng)，加強(qiáng)內(nèi)部系統(tǒng)管理，建立完善的防火墻，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部系統(tǒng)與外部網(wǎng)絡(luò)的隔離，加強(qiáng)對(duì)外部黑客攻擊的防范，加強(qiáng)病毒防范，切實(shí)防范信息泄漏，確保信息安全。
第五，強(qiáng)化教育，提升安全意識(shí)。第三方支付機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)加強(qiáng)員工的教育，對(duì)外加強(qiáng)對(duì)客戶的信息安全宣傳，提升員工與客戶的安全意識(shí)，從源頭上杜絕信息泄漏。
信息系統(tǒng)安全的監(jiān)管。由于第三方支付是支付體系的重要環(huán)節(jié)，近年來隨著第三方支付機(jī)構(gòu)數(shù)量的迅猛發(fā)展，第三方支付在支付體系中的地位也在不斷提高。如果個(gè)別第三方支付機(jī)構(gòu)的信息系統(tǒng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，影響的不僅是該機(jī)構(gòu)客戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，也可能造成整個(gè)支付體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此有必要加強(qiáng)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的信息系統(tǒng)監(jiān)管。根據(jù)第三方支付機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)的各主要環(huán)節(jié)，應(yīng)以如下方面作為監(jiān)管的重點(diǎn)內(nèi)容。
機(jī)房安全。首先，支付機(jī)構(gòu)核心支付系統(tǒng)的機(jī)房必須符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定，采取消防、空調(diào)、防潮、防靜電、防雷擊、供電安全等措施，并報(bào)備人行。其次，對(duì)于所有機(jī)房值班記錄，如人員進(jìn)出記錄、設(shè)備進(jìn)出記錄、值班記錄、應(yīng)急演練記錄、變更記錄、安全事件處理記錄等重要運(yùn)維資料，支付機(jī)構(gòu)需要保留一定期限。最后，對(duì)于所有運(yùn)維相關(guān)制度、規(guī)范、流程等文檔，需要定期更新。
網(wǎng)絡(luò)安全。首先，支付機(jī)構(gòu)每年需要委托第三方安全檢測(cè)機(jī)構(gòu)對(duì)支付系統(tǒng)進(jìn)行一次漏洞掃描，出具掃描報(bào)告，并進(jìn)行相應(yīng)的整改，同時(shí)需將掃描報(bào)告和整改措施報(bào)備人行，并每半年向人行報(bào)備整改進(jìn)度，直至整改工作完成。其次，支付機(jī)構(gòu)必須保留最近期間的網(wǎng)絡(luò)審計(jì)等安全記錄。最后，如支付機(jī)構(gòu)的支付系統(tǒng)對(duì)外有互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)，則必須在互聯(lián)網(wǎng)接入處布放防火墻和入侵檢測(cè)(防御)設(shè)備等安全設(shè)備，并且保留最近期間的防火墻和入侵檢測(cè)(防御)設(shè)備的安全日志和分析結(jié)果。
受理銀行卡終端安全。支付機(jī)構(gòu)受理銀行卡的POS類終端必須通過“銷售點(diǎn)終端產(chǎn)品認(rèn)證”。
主機(jī)及數(shù)據(jù)安全。首先，支付機(jī)構(gòu)只能存儲(chǔ)用于交易清分、差錯(cuò)處理所必需的最基本的賬戶信息，不得存儲(chǔ)銀行卡磁道信息、卡片驗(yàn)證碼、個(gè)人標(biāo)識(shí)代碼(PIN)的明文和密文及卡片有效期；對(duì)于賬戶信息的訪問權(quán)限，必須有審計(jì)記錄。其次，支付機(jī)構(gòu)對(duì)于支付核心主機(jī)的軟件或系統(tǒng)的配置更改、補(bǔ)丁安裝以及升級(jí)需受內(nèi)部管理控制，需保留相應(yīng)的審計(jì)日志和變更記錄，以備現(xiàn)場(chǎng)抽查。
支付機(jī)構(gòu)需對(duì)核心支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)每日進(jìn)行增量備份，定期進(jìn)行全備份。備份的數(shù)據(jù)需定期進(jìn)行同城異地存放。需定期進(jìn)行備份數(shù)據(jù)恢復(fù)，以檢驗(yàn)備份數(shù)據(jù)的有效性。所有備份信息和恢復(fù)信息必須留有記錄。
應(yīng)用程序開發(fā)安全。首先，對(duì)開發(fā)過程的質(zhì)量進(jìn)行控制。需要制定相應(yīng)的制度和項(xiàng)目研發(fā)規(guī)范來使工序部門之間的工作能夠協(xié)調(diào)開展，比如設(shè)置工序部門的工件輸入、輸出標(biāo)準(zhǔn)，讓質(zhì)量低下的工件不會(huì)流入下一個(gè)工序環(huán)節(jié)，起到“缺陷預(yù)防”的作用。其次，設(shè)置專門的測(cè)試組織和招聘專職的測(cè)試人員。對(duì)開發(fā)完畢的程序進(jìn)行全面的測(cè)試，對(duì)于測(cè)試中發(fā)現(xiàn)的問題，要全面整改。最后，搭建仿真度高的模擬運(yùn)行環(huán)境，在應(yīng)用程序正式發(fā)布到生產(chǎn)環(huán)境前，先在模擬環(huán)境試運(yùn)行，通過檢驗(yàn)后才能正式投產(chǎn)。
業(yè)務(wù)連續(xù)性安全。支付機(jī)構(gòu)需制定信息系統(tǒng)運(yùn)行安全應(yīng)急預(yù)案和應(yīng)用系統(tǒng)安全應(yīng)急預(yù)案，定期查閱并更新，并至少每半年演練一次。每次應(yīng)急處置或演練需有書面記錄。
整改實(shí)施安全。支付機(jī)構(gòu)每半年需把第三方支付業(yè)務(wù)檢測(cè)整改進(jìn)度向人行報(bào)備，直至整改工作完成。如存在整改進(jìn)度嚴(yán)重滯后的情況，需要向人行進(jìn)行情況說明。
有效監(jiān)管的主要措施
市場(chǎng)準(zhǔn)入環(huán)節(jié)有效監(jiān)管措施。由于第三方支付業(yè)務(wù)具有銀行業(yè)相類似的外部性特征，對(duì)第三方支付業(yè)務(wù)實(shí)施有效監(jiān)管，在市場(chǎng)準(zhǔn)入環(huán)節(jié)監(jiān)管的基本內(nèi)容與要求，可結(jié)合第三方支付行業(yè)發(fā)展特征，參照銀行業(yè)有效監(jiān)管的基本要求，明確準(zhǔn)入范圍、確定市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。
《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》規(guī)定第三方支付機(jī)構(gòu)提供支付服務(wù)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)條件，以此建立統(tǒng)一規(guī)范的第三方支付服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，強(qiáng)化第三方支付服務(wù)市場(chǎng)的持續(xù)發(fā)展能力。根據(jù)《辦法》，第三方支付機(jī)構(gòu)提供支付服務(wù)應(yīng)具備的條件主要包括：
第一，商業(yè)存在。申請(qǐng)人必須是在我國(guó)依法設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司，且為非金融機(jī)構(gòu)法人。
第二，資本實(shí)力。申請(qǐng)人申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本至少為1億元；申請(qǐng)?jiān)谕皇?自治區(qū)、直轄市)范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本至少為3千萬元人民幣，且均須為實(shí)繳貨幣資本。
第三，主要出資人。申請(qǐng)人的主要出資人(包括直接、直接與間接擁有其10%以上股權(quán)的出資人)均應(yīng)符合關(guān)于公司制企業(yè)法人性質(zhì)、相關(guān)領(lǐng)域從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、一定盈利能力等相關(guān)資質(zhì)的要求。
第四，反洗錢措施。申請(qǐng)人應(yīng)具備國(guó)家反洗錢法律法規(guī)規(guī)定的反洗錢措施，并于申請(qǐng)時(shí)提交相應(yīng)的驗(yàn)收材料。
第五，支付業(yè)務(wù)設(shè)施。申請(qǐng)人應(yīng)在申請(qǐng)時(shí)提交必要支付業(yè)務(wù)設(shè)施的技術(shù)安全檢測(cè)認(rèn)證證明。
第六，資信要求。申請(qǐng)人及其高管人員和主要出資人應(yīng)具備良好的資信狀況，并出具相應(yīng)的無犯罪證明材料。
第七，考慮支付服務(wù)的專業(yè)性和安全性要求等，申請(qǐng)人還應(yīng)符合組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)控制度、風(fēng)控措施、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等方面的規(guī)定。
綜上所述，在市場(chǎng)準(zhǔn)入的有效監(jiān)管措施制定上，最終目的是要通過監(jiān)管者制定的良好、合適的準(zhǔn)入機(jī)制，及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的公信力來表明新進(jìn)入的第三方支付機(jī)構(gòu)是資質(zhì)良好的第三方支付機(jī)構(gòu)，這也有助于第三方支付機(jī)構(gòu)獲得良好的初始聲譽(yù)，比較順利地開展業(yè)務(wù)，并且在具體過程中，監(jiān)管者以其良好的準(zhǔn)入監(jiān)管措施減少了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)展，降低了因克服第三方支付市場(chǎng)自身的脆弱性而產(chǎn)生的巨大成本，同時(shí)保證了行業(yè)的穩(wěn)定性和創(chuàng)新性。
日常經(jīng)營(yíng)階段有效監(jiān)管措施。日常經(jīng)營(yíng)階段的持續(xù)監(jiān)管是市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管的延伸,是第三方支付有效監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。在日常經(jīng)營(yíng)階段有效監(jiān)管措施的重點(diǎn)是處理好監(jiān)管與發(fā)展、規(guī)則監(jiān)管與原則監(jiān)管的關(guān)系，使監(jiān)管部門在監(jiān)管成本最低的情況下實(shí)現(xiàn)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的有效監(jiān)管，使第三方支付機(jī)構(gòu)的行為在實(shí)現(xiàn)自身利益最大化的同時(shí)，也能符合監(jiān)管部門的要求，做到監(jiān)管“激勵(lì)相容”。
基于規(guī)則監(jiān)管與基于原則監(jiān)管。所謂基于規(guī)則監(jiān)管，是一種過程控制式的監(jiān)管，它要求監(jiān)管者對(duì)不同的機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的不同階段、不同的產(chǎn)品、不同的市場(chǎng)分別制定描述性的詳細(xì)規(guī)則，監(jiān)督機(jī)構(gòu)的合規(guī)狀況，并根據(jù)是否合規(guī)來決定對(duì)之采取的措施。該方法的優(yōu)點(diǎn)是，監(jiān)管有規(guī)可依，約束了監(jiān)管者過度的自由裁量，提高監(jiān)管的客觀性和穩(wěn)定性；被監(jiān)管機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者更容易理解和遵守；監(jiān)管規(guī)則的明確與統(tǒng)一、監(jiān)管規(guī)則的貫徹實(shí)施具有較強(qiáng)的可操作性，可防止監(jiān)管套利，也有助于縮小各國(guó)監(jiān)管水平的差距。
所謂基于原則監(jiān)管，是指監(jiān)管者對(duì)監(jiān)管對(duì)象的運(yùn)營(yíng)過程不再拘泥于詳細(xì)的合規(guī)控制，而是事前為監(jiān)管對(duì)象制定出良好的原則，鼓勵(lì)監(jiān)管對(duì)象根據(jù)實(shí)際情況，選擇合適的方法來遵守這些原則，監(jiān)管者對(duì)監(jiān)管對(duì)象的經(jīng)營(yíng)結(jié)果進(jìn)行檢查，根據(jù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果決定是否要對(duì)監(jiān)管對(duì)象采取強(qiáng)制性的措施。若將監(jiān)管對(duì)象的運(yùn)營(yíng)過程看作是一個(gè)系統(tǒng)，在原則監(jiān)管模式下，監(jiān)管者不再控制系統(tǒng)的輸入因子(input)和系統(tǒng)的運(yùn)行過程(progress),而是只關(guān)注系統(tǒng)的輸出結(jié)果(outcome)。
只要系統(tǒng)的輸出結(jié)果符合良好經(jīng)營(yíng)原則，監(jiān)管者對(duì)監(jiān)管對(duì)象從輸入因子到輸出結(jié)果之間的傳導(dǎo)機(jī)制的構(gòu)建和運(yùn)行過程不加以干預(yù)。但若系統(tǒng)輸出的結(jié)果違背了良好經(jīng)營(yíng)原則，監(jiān)管者必須能及時(shí)觀測(cè)出結(jié)果偏離狀況，并據(jù)此對(duì)監(jiān)管對(duì)象提出更高的監(jiān)管要求，甚至可以是強(qiáng)制性的懲罰措施?；谠瓌t監(jiān)管與基于規(guī)則監(jiān)管相比較，其特點(diǎn)和運(yùn)行模式將對(duì)監(jiān)管者、監(jiān)管對(duì)象及消費(fèi)者都將產(chǎn)生重要的影響。
由于目前我國(guó)第三方支付行業(yè)還處于市場(chǎng)發(fā)展初級(jí)階段，第三方支付機(jī)構(gòu)與監(jiān)管部門對(duì)行業(yè)的發(fā)展認(rèn)識(shí)均處于初步階段，因此，監(jiān)管部門很難制定一部詳盡的符合市場(chǎng)規(guī)律的規(guī)則來規(guī)范與約束第三方支付機(jī)構(gòu)的行為。相反，從成本收益以及激勵(lì)相容的原則考慮，監(jiān)管部門更傾向于制定市場(chǎng)發(fā)展若干原則，調(diào)動(dòng)監(jiān)管對(duì)象發(fā)展與創(chuàng)新動(dòng)力，與第三方支付機(jī)構(gòu)共同探索行業(yè)發(fā)展規(guī)律，并在此基礎(chǔ)上不斷完善與修訂規(guī)則，在更高層面實(shí)施更有效監(jiān)管。
分類監(jiān)管。為了實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的成本效益原則，在監(jiān)管過程中需對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)采取分類監(jiān)管，根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度、不同業(yè)務(wù)類型、業(yè)務(wù)范圍制定不同的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)管尺度、檢查頻率，以此達(dá)到在成本最小的原則下實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的監(jiān)管效能。
市場(chǎng)退出環(huán)節(jié)有效監(jiān)管措施。市場(chǎng)退出是指第三方支付機(jī)構(gòu)退出支付服務(wù)市場(chǎng),終止第三方支付結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng)。根據(jù)第三方支付機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的原因和形式可分為主動(dòng)退出與被動(dòng)退出。第三方支付機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出有效監(jiān)管措施的核心在于有效處理機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出與客戶利益保護(hù)的關(guān)系，以下根據(jù)不同的退出形式分析闡述。
主動(dòng)退出是指第三方支付機(jī)構(gòu)因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的事由需要解散，因此而退出支付服務(wù)市場(chǎng)，其主要特點(diǎn)是“主動(dòng)地自行要求解散”。具體形式包括。
第一，第三方支付機(jī)構(gòu)收購(gòu)。第三方支付機(jī)構(gòu)收購(gòu)是由于股份被其他公司購(gòu)買，在收購(gòu)方安排下注銷該機(jī)構(gòu)的法人資格，實(shí)現(xiàn)支付服務(wù)市場(chǎng)退出。被收購(gòu)的支付機(jī)構(gòu)債權(quán)債務(wù)由收購(gòu)方接收，成為收購(gòu)機(jī)構(gòu)的一部分或分支機(jī)構(gòu)，也有被收購(gòu)的支付機(jī)構(gòu)在收購(gòu)方的主導(dǎo)下，重新注冊(cè)法人資格，但新注冊(cè)與被收購(gòu)前的支付機(jī)構(gòu)在法律意義上完全不同。
第二，第三方支付機(jī)構(gòu)合并。第三方支付機(jī)構(gòu)合并，是指兩家或兩家以上支付機(jī)構(gòu)在達(dá)成協(xié)議的基礎(chǔ)上，通過某種自愿、合作和公開方式進(jìn)行機(jī)構(gòu)合并，最終成為一家新的單獨(dú)法人資格支付機(jī)構(gòu)。第三方支付機(jī)構(gòu)合并后，通常融合兩家支付機(jī)構(gòu)的名稱，也有可能沿用其中一家支付機(jī)構(gòu)的名稱，但并不說明支付機(jī)構(gòu)在法人資格上有繼承關(guān)系。合并后的支付機(jī)構(gòu)即使沿用某一機(jī)構(gòu)的名稱，也是重新進(jìn)入市場(chǎng)的支付機(jī)構(gòu)。
第三，第三方支付機(jī)構(gòu)分立。第三方支付機(jī)構(gòu)分立是指一家具有獨(dú)立法人資格的支付機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營(yíng)發(fā)展上需要，或迫于法律或行政上的壓力，拆分為兩家或兩家以上新的支付機(jī)構(gòu)。原支付機(jī)構(gòu)在分立后法人資格消失，自動(dòng)退出市場(chǎng)，全部債權(quán)債務(wù)按照事先約定由新支付機(jī)構(gòu)接受。
被動(dòng)退出是指由于法定的理由，如由法院宣布破產(chǎn)或因嚴(yán)重違規(guī)、資不抵債等原因而遭關(guān)閉以及不符合審慎監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)而被監(jiān)管當(dāng)局按照法定程序取消第三方支付業(yè)務(wù)牌照而退出市場(chǎng)。主要包括破產(chǎn)和撤銷。
破產(chǎn)。第三方支付機(jī)構(gòu)破產(chǎn)是指不能支付到期債務(wù)，由第三方支付機(jī)構(gòu)自行申請(qǐng)，或者由債權(quán)人要求，經(jīng)監(jiān)管部門審核同意，司法機(jī)構(gòu)作出裁定，終止支付機(jī)構(gòu)法人資格的法律行為。破產(chǎn)是支付服務(wù)市場(chǎng)退出的司法程序，是在各種方法解決經(jīng)營(yíng)困難均告失敗的情況下的最終手段。在市場(chǎng)退出方式中，破產(chǎn)在短期內(nèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)造成的沖擊和影響最明顯，如果沒有有效的法律措施和可靠的安全網(wǎng)作為保障，第三方支付機(jī)構(gòu)破產(chǎn)將給整個(gè)行業(yè)帶來嚴(yán)重的負(fù)面影響。
目前現(xiàn)有法律中未列明支付機(jī)構(gòu)接受的客戶備付金在破產(chǎn)清算時(shí)是否有別除權(quán)。而《證券法》第139條規(guī)定，“證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。非因客戶本身的債務(wù)或者法律規(guī)定的其他情形，不得查封、凍結(jié)、扣劃或者強(qiáng)制執(zhí)行客戶的交易結(jié)算資金和證券。”《商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定，“商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。”由此可見，根據(jù)《證券法》的規(guī)定，客戶的證券交易結(jié)算資金不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，而根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的支付中也排在優(yōu)先位置。而對(duì)于支付機(jī)構(gòu)的客戶備付金則適用《破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，因此其屬于一般債權(quán)，在破產(chǎn)清算中獲得優(yōu)先清償沒有法律支持。
撤銷。第三方支付機(jī)構(gòu)因吊銷支付業(yè)務(wù)許可證被撤銷的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清算過程中指定的清償計(jì)劃及時(shí)償還債務(wù)。支付機(jī)構(gòu)被撤銷的事由主要體現(xiàn)在《辦法》第三十八條的規(guī)定，“支付機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)有權(quán)責(zé)令其停止辦理部分或全部支付業(yè)務(wù)：累計(jì)虧損超過其實(shí)繳貨幣資本的50%、有重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、有重大違法違規(guī)行為。”支付機(jī)構(gòu)被撤銷要經(jīng)過作出撤銷決定、組織清算、注銷登記和公告等程序。支付機(jī)構(gòu)被撤銷，應(yīng)當(dāng)由監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織成立清算組，進(jìn)行清算，以了結(jié)支付機(jī)構(gòu)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。撤銷清算的結(jié)果有兩種：一是債務(wù)清償，法人資格終止；二是資不抵債，轉(zhuǎn)入破產(chǎn)還債程序。
接管。除以上兩種被動(dòng)退出形式外，對(duì)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)、嚴(yán)重影響客戶利益的第三方支付機(jī)構(gòu)，監(jiān)管當(dāng)局(中國(guó)人民銀行)可以對(duì)該第三方支付機(jī)構(gòu)實(shí)行接管。接管的目的是對(duì)被接管的第三方支付機(jī)構(gòu)采取必要措施，以保護(hù)其客戶的合法權(quán)益，恢復(fù)第三方支付機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)能力。第三方支付機(jī)構(gòu)被接管后，其債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。接管決定實(shí)施后，自接管開始之日起，由接管組織行使第三方支付機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力。對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)實(shí)施接管后，有三種可能的結(jié)果。
第一，當(dāng)接管決定中規(guī)定的期限屆滿或者監(jiān)管當(dāng)局決定的接管延期屆滿后，該第三方支付機(jī)構(gòu)被法院依法宣告破產(chǎn)；第二，當(dāng)接管決定中規(guī)定的期限屆滿前，第三方支付機(jī)構(gòu)已恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力；第三，當(dāng)接管決定中規(guī)定的期限屆滿前，該第三方支付機(jī)構(gòu)被其他支付機(jī)構(gòu)合并或者被法院依法宣告破產(chǎn)。
退出過程中保障客戶權(quán)益的有效監(jiān)管措施。為了確保支付機(jī)構(gòu)退出過程中支付機(jī)構(gòu)客戶的合法權(quán)益，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)詳細(xì)跟蹤第三方支付機(jī)構(gòu)的整個(gè)退出過程，并做出切實(shí)可行的監(jiān)管和保障措施。尤其是重點(diǎn)保障客戶的知情權(quán)、選擇權(quán)與隱私權(quán)。
第一，對(duì)客戶知情權(quán)的保障措施。支付機(jī)構(gòu)在退出支付服務(wù)市場(chǎng)時(shí)應(yīng)向商戶、客戶作出信息公告。公告的內(nèi)容主要有以下幾方面：告知客戶終止支付業(yè)務(wù)的原因；明確停止受理客戶委托的支付業(yè)務(wù)時(shí)間；終止后，支付機(jī)構(gòu)不再受理新的業(yè)務(wù)，已發(fā)生的業(yè)務(wù)自然滾動(dòng)結(jié)束。支付機(jī)構(gòu)公告的渠道包括：網(wǎng)站首頁、向客戶發(fā)送短信提醒、向重要客戶發(fā)公告函。
第二，對(duì)客戶選擇權(quán)的保障措施。支付機(jī)構(gòu)提供直接退還客戶備付金，以及托管支付服務(wù)等方式，由客戶自行選擇終止支付業(yè)務(wù)的方式。在采用托管模式下，退出機(jī)構(gòu)選定一家支付機(jī)構(gòu)作為受托機(jī)構(gòu)。受托機(jī)構(gòu)選擇時(shí)，可從機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模、機(jī)構(gòu)對(duì)于行業(yè)的熟悉程度、機(jī)構(gòu)信譽(yù)、機(jī)構(gòu)支付系統(tǒng)的開放性和靈活度等角度進(jìn)行考慮。在充分尊重商戶、客戶意愿的前提下，并且完全告知全部客戶后，統(tǒng)計(jì)選擇“托管服務(wù)”方式終止業(yè)務(wù)的客戶、商戶名單，確定托管的業(yè)務(wù)規(guī)模與客戶規(guī)模，以及涉及的信息系統(tǒng)。
退出機(jī)構(gòu)和受托機(jī)構(gòu)與所有選擇“托管服務(wù)”的客戶簽訂托管協(xié)議。協(xié)議應(yīng)明確退出機(jī)構(gòu)終止服務(wù)的時(shí)間，以及托管后服務(wù)開始的時(shí)間；明確托管后的客戶權(quán)利義務(wù)，以及上述權(quán)利義務(wù)與托管前的變化情況；明確托管過程中客戶身份資料及歷史數(shù)據(jù)交接的要求。
涉及商戶托管的，退出機(jī)構(gòu)應(yīng)組織商戶與受托機(jī)構(gòu)就商戶電子商務(wù)系統(tǒng)與受托機(jī)構(gòu)支付服務(wù)系統(tǒng)的對(duì)接進(jìn)行安排，退出機(jī)構(gòu)應(yīng)提供必要的協(xié)助。按照既定的切換時(shí)間節(jié)點(diǎn)，針對(duì)已經(jīng)完成協(xié)議簽訂的客戶進(jìn)行一次性切換。在既定切換時(shí)間節(jié)點(diǎn)未能完成協(xié)議簽訂的客戶，可以改為“直接退還備付金”操作，或者待問題解決后再進(jìn)行個(gè)別的“托管服務(wù)”切換。
第三，對(duì)客戶隱私權(quán)的保障措施。退出機(jī)構(gòu)在人民銀行相關(guān)部門的監(jiān)督下銷毀客戶身份信息及交易記錄等涉及客戶隱私的資料，包括紙質(zhì)及電子數(shù)據(jù)。退出機(jī)構(gòu)的反洗錢相關(guān)資料，如客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定、可疑交易報(bào)告等內(nèi)容，可按照人民銀行相關(guān)規(guī)定，交給受托機(jī)構(gòu)參考，協(xié)助受托機(jī)構(gòu)完成對(duì)應(yīng)的義務(wù)。針對(duì)已經(jīng)終止的服務(wù)，如需保留相關(guān)資料，退出機(jī)構(gòu)應(yīng)作出妥善安排，確保合規(guī)要求。針對(duì)選擇“托管服務(wù)”的會(huì)員身份資料和歷史交易數(shù)據(jù)的保管和移交，在托管協(xié)議中應(yīng)予以明示。在托管服務(wù)正式提供前，退出機(jī)構(gòu)根據(jù)協(xié)議要求內(nèi)容，將對(duì)應(yīng)的資料交由受托方。退出機(jī)構(gòu)在終止服務(wù)的過程中，應(yīng)縮短商戶待結(jié)算款項(xiàng)周期，快速處理未執(zhí)行完的支付請(qǐng)求。
有效監(jiān)管的主要手段
非現(xiàn)場(chǎng)檢查手段。非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過收集支付機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理資料和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，運(yùn)用技術(shù)方法(如各種模型與比例分析等)研究分析支付機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、合規(guī)情況等，對(duì)其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管能夠及時(shí)和連續(xù)地監(jiān)測(cè)支付機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管提供依據(jù)和指導(dǎo)，使現(xiàn)場(chǎng)檢查更有針對(duì)性。
非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管是為了及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，防患于未然。現(xiàn)場(chǎng)檢查通常間隔時(shí)間較長(zhǎng)，在現(xiàn)場(chǎng)檢查的間隔時(shí)間里，支付機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)情況有可能發(fā)生變化，需要利用非現(xiàn)場(chǎng)檢查及時(shí)發(fā)現(xiàn)，對(duì)有問題的支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行跟蹤，發(fā)現(xiàn)問題惡化的，可相應(yīng)采取措施；通過對(duì)支付機(jī)構(gòu)各種報(bào)表、報(bào)告的綜合分析和整理，對(duì)整個(gè)第三方支付服務(wù)業(yè)進(jìn)行評(píng)價(jià)，為制定政策提供依據(jù)。非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管包括以下主要環(huán)節(jié)：采集數(shù)據(jù)；對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理；生成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)值；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析和質(zhì)詢；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與預(yù)警；指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查。
非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管按照檢查內(nèi)容可分為合規(guī)性檢查與風(fēng)險(xiǎn)性檢查。合規(guī)性檢查監(jiān)管是通過對(duì)支付機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表和資料的分析，檢查各項(xiàng)指標(biāo)是否符合監(jiān)管當(dāng)局制定的審慎政策規(guī)定。監(jiān)管當(dāng)局通過計(jì)算支付機(jī)構(gòu)的資本充足性、流動(dòng)性等指標(biāo)，檢查遵循審慎政策及其他規(guī)定的情況。如果達(dá)不到規(guī)定的要求，監(jiān)管當(dāng)局采取一組或幾組監(jiān)測(cè)指標(biāo)，一般采用對(duì)比分析和趨勢(shì)分析的方法。對(duì)比分析是將被檢查的支付機(jī)構(gòu)指標(biāo)與其他規(guī)模和經(jīng)營(yíng)環(huán)境比較接近的支付機(jī)構(gòu)的指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，找出被查支付機(jī)構(gòu)的問題。趨勢(shì)分析是將被查支付機(jī)構(gòu)的指標(biāo)與過去時(shí)期內(nèi)的指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，觀察其發(fā)展軌跡。非現(xiàn)場(chǎng)檢查的監(jiān)管資料來源主要是支付機(jī)構(gòu)的各種報(bào)表和報(bào)告。
中國(guó)人民銀行建立對(duì)支付機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管制度，按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面、持續(xù)地收集、監(jiān)測(cè)和分析支付機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管報(bào)表等風(fēng)險(xiǎn)信息，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理制度的完善和有效執(zhí)行，制定監(jiān)管計(jì)劃。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析判別，對(duì)支付機(jī)構(gòu)主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)防范措施的充分性以及外部風(fēng)險(xiǎn)影響因素作出判斷，據(jù)此評(píng)價(jià)支付機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)水平。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，合理配置監(jiān)管資源，實(shí)施分類監(jiān)管措施，做到高風(fēng)險(xiǎn)多監(jiān)管、低風(fēng)險(xiǎn)少監(jiān)管。
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段?，F(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管是由監(jiān)管當(dāng)局派人進(jìn)入支付機(jī)構(gòu)，通過查閱各類財(cái)務(wù)報(bào)表、文件檔案、原始憑證和規(guī)章制度等資料，核實(shí)、檢查和評(píng)價(jià)支付機(jī)構(gòu)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，以及支付機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的完善性。通過現(xiàn)場(chǎng)檢查，有助于全面、深入了解支付機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)合法經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況作出客觀和全面的判斷。
根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管的目的、范圍和重點(diǎn)，可將其分為全面現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管和專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管。全面現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管涵蓋各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)總體經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況作出判斷、評(píng)價(jià)。專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管則是對(duì)一項(xiàng)或幾項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，具有較強(qiáng)的針對(duì)性。監(jiān)管當(dāng)局大多是根據(jù)支付機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況和安全性等因素進(jìn)行檢查。一般來說，支付機(jī)構(gòu)的資信等級(jí)愈低或經(jīng)營(yíng)規(guī)模愈大，接受現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率愈高。在正式檢查開始前，監(jiān)管機(jī)構(gòu)事先通知被檢查的支付機(jī)構(gòu)，使其準(zhǔn)備好材料，以便節(jié)省時(shí)間和人力。在現(xiàn)場(chǎng)檢查的計(jì)劃階段，要對(duì)檢查范圍、程度、談話對(duì)象范圍等作出確定。隨著不斷發(fā)現(xiàn)問題，計(jì)劃可能被修改。在進(jìn)行準(zhǔn)備階段，檢查組要探討檢查中可能出現(xiàn)的各種問題，對(duì)上次檢查以來的各種業(yè)務(wù)變化報(bào)告及有關(guān)檔案進(jìn)行分析，決定重點(diǎn)檢查領(lǐng)域。在完成最初準(zhǔn)備工作和檢查程序計(jì)劃后，還要研究檢查過程中采用的統(tǒng)計(jì)技巧、檢查人員分工、檢查順序和重點(diǎn)等。
中國(guó)人民銀行建立對(duì)支付機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，明確現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序、主要步驟和相應(yīng)管理措施。中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查。通過查閱各類交易明細(xì)、財(cái)務(wù)報(bào)表、文件檔案、原始憑證和規(guī)章制度等資料，核實(shí)、檢查和評(píng)價(jià)支付機(jī)構(gòu)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，以及支付機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的完善性。對(duì)于在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出明確的整改意見和整改時(shí)間要求，并及時(shí)跟進(jìn)具體整改情況，包括整改措施、整改進(jìn)度和整改效果等。
非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管相比只是形式上的不同，都是中國(guó)人民銀行進(jìn)行監(jiān)管的必不可少的手段。非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管相互補(bǔ)充，互為依據(jù)，互相銜接，互相完善。現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管往往僅限于事后補(bǔ)救，為時(shí)已晚；非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管則以其諸多優(yōu)勢(shì)防患于未然。當(dāng)然，盡管強(qiáng)調(diào)了非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管的優(yōu)勢(shì)與作用，但這并不意味它可以徹底取代現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管?，F(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管因?yàn)槟軌蛴H臨現(xiàn)場(chǎng)，因而能夠?qū)唧w的監(jiān)督對(duì)象進(jìn)行全面的檢查，進(jìn)行細(xì)致、深刻的解剖，發(fā)現(xiàn)一些隱蔽性問題，特別是對(duì)一些欺詐行為更為有效，因?yàn)橛性S多問題從第三方支付機(jī)構(gòu)的公開財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)資料中根本是無法發(fā)現(xiàn)的。非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管指導(dǎo)性作用的發(fā)揮也離不開現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管的配合，所以說，現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管有著其不可替代的作用。（來源：金卡生活；文/楊彪；編選：網(wǎng)經(jīng)社）
